Государство забирает половину ваших доходов – за что?

Неочевидные налоги и отчисления в различные фонды, которые мы не замечаем

Каждый работающий амурчанин знает, что на руки получает далеко не все свои доходы – 13% в виде налога на доходы физических лиц (НДФЛ) каждый месяц стабильно отправляются в государственную казну. Но вы ошибаетесь, если думаете, что это единственные деньги, которые достаются от вас государству. На самом деле, сумма намного, намного больше.

На здоровье, ребёнка и старость

Для начала разберёмся с НДФЛ, о котором не слышали разве что школьники – им ещё рановато. Он вычитается непосредственно из зарплаты и отчисляется в налоговую работодателем. Обычно сумма составляет 13% от зарплаты, однако есть исключения. Например, самозанятые платят налог в размере 4-6% от своего дохода. Правда, возможно это пока только в четырёх регионах, и Амурская область к ним не относится.

Помимо НДФЛ, работодатель регулярно делает ещё несколько отчислений. Они выплачиваются из собственных средств организации, а не из зарплаты, но напрямую зависят от размера последней. Среди них:

22% – отчисления в Пенсионный фонд России. При годовом доходе больше 1,15 миллиона сумма уменьшается до 10%.

5,1% – взносы в Фонд обязательного медицинского страхования. Из него финансируются больницы и поликлиники.

2,9% – выплаты в Фонд социального страхования, нужны на случай временной нетрудоспособности, отпуска по беременности и родам, уходу за ребёнком.

0,2-8,5% – страхование от несчастных случаев, зависит от опасности профессии (самая маленькая ставка установлена для офисных сотрудников, самая большая – например, для шахтёров).

То есть руководитель выплачивает в различные структуры минимум 30,2% от вашего дохода. А ведь это внушительная сумма: если вы зарабатываете 30 тысяч рублей, то во все фонды уходят целых 9 тысяч. Так и хочется закричать: «Отдайте их мне, я на них полмесяца жить могу!» Жалко, на самом деле так сделать нельзя.

Любишь кататься – люби и налоги платить

Но есть среди налогов и те, что мы платим из своего кошелька и в открытую. Речь идёт о транспортном и имущественном налогах. Рассчитываются они следующим образом.

Налог на имущество физических лиц распространяется не только на дома, квартиры и комнаты, но и на гаражи и машино-места, объекты незавершённого строительства и иные здания, строения и сооружения. В Амурской области с 2015 года он рассчитывается исходя и кадастровой стоимости строения – узнать её можно в Росреестре, в том числе подав электронную заявку. Выплачивается налог по ставке от 0,1% до 2%, которая зависит преимущественно от дороговизны жилья. Чем богаче хоромы, тем больше придётся платить.

Транспортный налог, в свою очередь, зависит от мощности, возраста и региона регистрации автомобиля. Точную информацию об актуальных ставках можно найти на сайте Федеральной налоговой службы в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам». Например, сейчас в Благовещенске за легковой автомобиль мощностью до 100 лошадиных сил нужно заплатить по 15 рублей ка каждую лошадиную силу.  Кстати, рассчитать примерный налог на свой автомобиль можно на том же сайте, но в разделе «Расчёт транспортного налога».

Невидимая рука НДС

Сложнее всего дело обстоит с налогами, которые мы платим каждый день – да-да, есть и такие! Это налоги на добавленную стоимость, которые мы видим в чеках на продукты, одежду, книги, обувь и так далее. По общему правилу, с 1 января этого года НДС составляет 20%, однако некоторые виды товаров облагаются НДС в размере 10%. Пониженная ставка распространяется, например, на мясо и мясопродукты, молоко и молокопродукты, яйцо и яйцепродукты, масло растительное и многие другие продовольственные товары. А ещё существует ставка НДС 0% – но там уж группы товаров совсем специфические.

Наконец, не стоит забывать об акцизах, которые налагаются на табак, вино, бензин, моторные масла для дизельных и карбюраторных двигателей. В случае со многими товарами акцизы достигают половины, а иногда и 2/3 цены. Например, в прошлом году Федеральная антимонопольная служба сообщала, что налоги составляют 65% от итоговой стоимости автомобильного топлива. Ужас же, что такое!

Расходов тысяч на 200

Чтобы расчеты выглядели понятнее, посчитаем на примере. Возьмём Наталью – гипотетическую жительницу Благовещенска. За 35 лет она успела заработать на «однушку» площадью 30 квадратных метров и собственный автомобиль Toyota Corolla. Зарплата у неё средняя по Приамурью: 35 тысяч рублей в месяц, 420 тысяч рублей в год. Таким образом, за год она и её работодатель должны заплатить:

 

Отчисления	Процент от зарплаты	Сумма
НДФЛ	13%	54,6 тысячи рублей
Отчисления в ПФР	22%	92,4 тысячи рублей
Отчисления в ФСС	2,9	12,18 тысячи рублей
Отчисления в ФОМС	5,1%	21,42 тысячи рублей
Страхование от несчастных случаев	0,2%	3,78 тысячи рублей
Налог на имущество		2 тысячи рублей
Транспортный налог		2,85 тысячи рублей
Итого		189,23 тысячи рублей

Помимо этого, Наталья каждый день платит налоги на добавленную стоимость – и сама этого не замечает. Ведь НДС автоматически включают в стоимость практически любых товаров, начиная от продуктов в супермаркете и заканчивая бензином. Рассчитать точную сумму в этих двух случаях очень сложно: размер налога на добавленную стоимость меняется в зависимости от продукта, а на стоимость бензина влияют и акцизы, и налоги на добычу полезных ископаемых, и много чего ещё. Поэтому тут будем говорить очень условно: предположим, что в месяц наша Наталья тратит 15 тысяч рублей на продукты, облагаемые налогом в 10%. Тогда за год она выплачивает НДС на сумму 18 тысяч рублей – и это только на продовольственные товары! При этом она наверняка покупает одежду, посуду, книги, журналы и многое другое.